Wzór: SD-Z2 krok po kroku – ściągawka do wypełnienia zgłoszenia
Karta pomocnicza: co wpisać w kolejne części formularza SD-Z2 przy spadku (urząd, dane, spadkodawca, tytuł nabycia, majątek z wartościami, załączniki). Urzędowy formularz wypełniasz online w e-Urzędzie Skarbowym albo na urzędowym druku.
Gdy dziedziczysz po małżonku, dziecku, wnuku, rodzicu, dziadku, rodzeństwie, pasierbie, ojczymie lub macosze – i wartość od tej osoby w 5 lat przekracza 36 120 zł.
6 miesięcy od uprawomocnienia postanowienia o stwierdzeniu nabycia spadku albo zarejestrowania aktu poświadczenia dziedziczenia.
art. 4a ust. 1, 1a, 2, 4 ustawy o podatku od spadków i darowizn; rozporządzenie MF z 20.11.2015 r. w sprawie wzoru zgłoszenia
Pobierz
Word (.docx) · 37 kB LibreOffice (.odt) · 8 kB PDF do wydruku · 160 kB
Treść wzoru
SD-Z2 – CO WPISAĆ (SPADEK)
Zgłaszający: [imię i nazwisko]. Spadek po: [imię i nazwisko zmarłego]. Podstawa nabycia: [postanowienie sądu z dnia …, sygn. …, prawomocne … / akt poświadczenia dziedziczenia rep. A nr …, zarejestrowany …].
| Część formularza | Co wpisać |
|---|---|
| Urząd skarbowy | [urząd właściwy dla miejsca położenia nieruchomości (gdy kilka – dla ostatniego miejsca zamieszkania zmarłego) / urząd właściwy dla ostatniego miejsca zamieszkania zmarłego] |
| Dane zgłaszającego | imię, nazwisko, PESEL, adres; stopień pokrewieństwa ze zmarłym (np. córka) |
| Dane spadkodawcy | imię, nazwisko, PESEL, ostatni adres, data śmierci |
| Tytuł nabycia | dziedziczenie; data uprawomocnienia postanowienia albo zarejestrowania aktu; sąd/notariusz i sygnatura/numer repertorium |
| Wykaz rzeczy i praw | każdy składnik osobno: mieszkanie (adres, KW, udział [Twój udział], wartość rynkowa w dniu nabycia), rachunki bankowe (saldo), samochód, ruchomości |
| Wartość | wartość rynkowa Twojego udziału; długi i koszty pogrzebu nie zmieniają obowiązku zgłoszenia – liczy się tylko, czy łącznie od zmarłego w 5 lat przekroczyłeś 36 120 zł |
| Załączniki | odpis postanowienia z klauzulą prawomocności albo wypis aktu poświadczenia dziedziczenia; dokument potwierdzający pokrewieństwo (jeśli urząd poprosi) |
[Jeśli dotyczy] Pieniądze z dyspozycji wkładem na wypadek śmierci zgłaszasz w osobnym SD-Z2 – obowiązek powstaje z dniem śmierci, więc 6 miesięcy liczysz od śmierci (art. 6 ust. 1 pkt 3 ustawy).
Złożenie: e-Urząd Skarbowy (podatki.gov.pl – formularz SD-Z2, podpis danymi autoryzującymi lub kwalifikowanym), poczta (liczy się data nadania w Poczcie Polskiej) albo osobiście. Zachowaj UPO lub potwierdzenie nadania.
Spóźniłeś się? Jeśli bez winy – wniosek o przywrócenie terminu w 7 dni od ustania przeszkody (art. 4c). Jeśli o części majątku dowiedziałeś się później – 6 miesięcy od dowiedzenia się (art. 4a ust. 2).
To szablon do uzupełnienia. To jest szablon do uzupełnienia, a nie gotowe pismo ani porada prawna. Wpisz własne fakty i dowody – daty, kwoty, nazwy wierzycieli, numery ksiąg wieczystych – usuń zdania, które Cię nie dotyczą, i sprawdź terminy. W trudnej sprawie skorzystaj z bezpłatnej pomocy prawnej (punkty nieodpłatnej pomocy prawnej w każdym powiecie).
Jak to zrobić krok po kroku: poradnik. Potrzebujesz pomocy? Bezpłatna pomoc prawna.